fondovima (»Narodne novine« broj 21/18, dalje: Zakon), na sjednici Upravnog vijeća održanoj 7. ožujka 2019. godine donosi PRAVILNIK O TROŠKOVIMA I NAKNADAMA ... KOJI SE MOGU PLAĆATI IZ IMOVINE AIF-a I. ... OPĆE ODREDBE Članak 1. (1) Ovim se pravilnikom detaljnije propisuju troškovi i naknade koji se mogu izravno plaćati iz imovine AIF-a te se pobliže određuju ... pojedine kategorije troškova poslovanja i naknada iz članka 215. stavaka 1. i 2. ... TROŠKOVI I NAKNADE KOJE SE MOGU PLAĆATI IZ IMOVINE AIF-a Troškovi i naknade AIF-a koji se mogu plaćatiiz imovine AIF-a Članak 2. (1) Iz imovine AIF-a dopušteno ...

imovinom (»Narodne novine« broj 116/19)." ... agencija za nadzor financijskih usluga na sjednici Upravnog vijeća, održanoj 25. studenoga 2019. donosi PRAVILNIK O OSNOVICI ZA IZRAČUN I NAČIN NAPLATE NAKNADE ... ZA UPRAVLJANJE IMOVINOM Članak 1. ... Ovim Pravilnikom propisuje se osnovica za izračun i način naplate naknade za upravljanje imovinom za pokriće tehničkih pričuva koju ima pravo naplatiti ... Zakona o mirovinskim osiguravajućim društvima (»Narodne novine«, broj 22/14, 29/18 i 115/18, dalje u tekstu: Zakon), Društvo ima pravo na naknadu za upravljanje ...

Zakona o upravljanju državnom imovinom (»Narodne novine«, broj 145/2010), Vlada Republike Hrvatske je na sjednici održanoj 14. srpnja 2011. godine donijela ... ODLUKU O VISINI NAKNADE ZA UPRAVLJANJE DRŽAVNOM IMOVINOM U OBLIKU DIONICA I POSLOVNIH UDJELA I. ... Ovom se Odlukom propisuje visina naknade za upravljanje državnom imovinom u obliku dionica i poslovnih udjela čiji su imatelji, odnosno vlasnici Hrvatski ... štednih uloga i sanaciju banaka, zavodi i druge pravne osobe kojih je osnivač Republika Hrvatska, a kojom upravlja Agencija za upravljanje državnom imovinom ... Naknada za upravljanje državnom imovinom iz točke I. ove Odluke sastoji se od: – naknade iznosa troškova za obavljanje poslova upravljanja dionicama i ...

Ovim se Pravilnikom propisuje oblik i sadržaj obrasca »IMOVINSKA KARTICA SUCA« kao i način postupanja, vođenja i pohrane imovinske kartice. Članak 2. ... Suci dostavljaju Državnom sudbenom vijeću (dalje u tekstu: Vijeće) u elektroničkom i pisanom obliku izvješće o njihovoj imovini, imovini njihova bračnog ... /izvanbračnog druga te imovini njihove maloljetne djece koja nisu u braku popunjavanjem obrasca »IMOVINSKA KARTICA SUCA«, propisan ovim Pravilnikom. ... Ako je u tijeku godine došlo do bitne promjene u imovini suca, njegovog bračnog/izvanbračnog druga ili njegovog maloljetnog djeteta koje nije u braku, ... Bitnom promjenom iz stavka 1. ovog članka smatra se svaka promjena u sadržaju imovine, povećanje vrijednosti imovine u iznosu iznad 100.000,00 kuna, kao ...

UREDBU O REGISTRU DRŽAVNE IMOVINE I. ... Ovom Uredbom propisuje se način uspostave, sadržaj, oblik i način vođenja Registra državne imovine (u daljnjem tekstu: Registar), te vrsta podataka koji ... Registar je popis imovine u obliku dionica i poslovnih udjela u trgovačkim društvima, i nekretnina čiji je imatelj, odnosno vlasnik Republika Hrvatska, ... Članak 3. 1) Registar uspostavlja i vodi Agencija za upravljanje državnom imovinom (u daljnjem tekstu: Agencija). 2) Agencija je ovlaštena bez naknade ... pristupati podacima i koristiti podatke o imovini iz članka 2. ove Uredbe iz evidencije sudova, tijela državne uprave, zavoda i pravnih osoba kojih je ...

Odjel za bivšu vojnu imovinu obavlja poslove vezane za osnivanje prava građenja na bivšoj vojnoj imovini; obavlja poslove vezane za osnivanje prava služnosti ... na bivšoj vojnoj imovini; obavlja poslove vezane za darovanje, kupnju i prodaju zemljišta u sastavu bivše vojne imovine; obavlja poslove vezane za razvrgnuće ... suvlasničke zajednice na zemljištu bivše vojne imovine; obavlja poslove vezane za osnivanje založnog prava na zemljištu bivše vojne imovine; obavlja poslove ... izjave i brisovna očitovanja za bivšu vojnu imovinu, unosi promjene u bazi podataka o nekretninama za bivšu vojnu imovinu koju vodi Ministarstvo; kontrolira ... SAMOSTALNI ODJEL ZA REGISTAR DRŽAVNE IMOVINE Članak 39. ...

vrijednost mirovinskog fonda za dan vrednovanja čini ukupna vrijednost imovine mirovinskog fonda na taj dan umanjena za iznos obveza i naknada mirovinskog ... Vrednovanje imovine i obveza mirovinskog fonda Članak 3. (1) Ukupnu imovinu mirovinskog fonda čini zbroj vrijednosti svih vrsta imovine mirovinskog fonda ... fondovima s osnove naknada, obveze prema banci skrbniku s osnove naknade i ostale obveze fonda sukladno Zakonu o obveznim i dobrovoljnim mirovinskih fondovima ... . (3) Imovina iz stavka 1. ovog članka i obveze iz stavka 2. ovog članka vrednuju se prema načelima vrednovanja financijske imovine sukladno Međunarodnim ... Sva financijska imovina koja se drži do dospijeća podliježe provjeri radi umanjenja vrijednosti imovine. (11) U slučaju prodaje dijela imovine koja se ...

svakoj pojedinačnoj isplati (članak 49. stavak (1) Zakona) ne sastavljaju spisak dugotrajne imovine. ... U spisku dugotrajne imovine zemljište se upisuje odvojeno od građevinskih objekata. ... Stvari i prava koji čine cjelinu mogu se umjesto u pojedinačnim dijelovima, unijeti u spisak dugotrajne imovine kao cjelina. ... Spisk dugotrajne imovine služi za utvrđivanje rashoda poslovanja, i to: - otpisa (amortizacije) i - rashoda zaštite kapitala uloženog u dugotrajnu imovinu ... koji se priznaje u visini 3 % revalorizirane knjigovodstvene vrijednosti dugotrajne imovine na kraju poreznoga razdoblja. ...

Izračun neto vrijednosti imovine fonda Članak 2. (1) Društvo za upravljanje investicijskim fondom izračunava ukupnu vrijednost imovine fonda kojim upravlja ... kao dozvoljene i koje istodobno udovoljavaju kriterijima ograničenja ulaganja. (2) Neto vrijednost imovine fonda je vrijednost imovine umanjena za obveze ... naknada i obveze prema depozitnoj banci s osnove naknade, te ostale obveze sukladno Zakonu ukoliko su predviđene prospektom investicijskog fonda. ... utvrđuje se dijeljenjem kunske vrijednosti neto imovine fonda formirane tog dana i ukupnog broja udjela na taj dan. (2) Dan vrednovanja imovine fonda ... dionica. (5) U slučaju kad je prospektom i statutom fonda predviđeno denominiranje vrijednosti imovine fonda i rezultata upravljanja imovinom fonda u ...

vrijednost imovine mirovinskog fonda umanjena za iznos obveza fonda na dan utvrđivanja neto imovinske vrijednosti. (2) Vrijednost obračunske jedinice ... Vrednovanje imovine i obveza mirovinskog fonda Članak 3. (1) Ukupnu imovinu mirovinskog fonda čini zbroj vrijednosti svih vrsta imovine mirovinskog fonda ... fondovima s osnove naknada, obveze prema banci skrbniku s osnove naknade i ostale obveze fonda sukladno Zakonu o obveznim i dobrovoljim mirovinskih fondovima ... . (3) Imovina iz stavka 1. ovog članka vrednuje se prema načelima vrednovanja financijske imovine sukladno Međunarodnim računovodstvenim standardima. ... Obračun naknada Članak 4. Ukupni iznos naknada koje terete imovinu fonda dobiva se zbrajanjem svih naknada kako slijedi: 1. ...

vrijednost Fonda na dan vrednovanja čini ukupna vrijednost imovine Fonda umanjena za iznos obveza na isti dan. ... VREDNOVANJE IMOVINE I OBVEZA FONDA Članak 3. (1) Ukupnu imovinu Fonda čini zbroj vrijednosti svih vrsta imovine Fonda sukladno odredbama zakonskih i podzakonskih ... propisa. (2) Obveze Fonda mogu biti obveze s osnove stjecanja imovine Fonda te obveza prema Društvu s osnove naknade za upravljanje. (3) Imovina iz stavka ... (4) Financijska imovina i obveze Fonda početno se priznaju po fer vrijednosti transakcije, odnosno po trošku stjecanja koji u cijenu pojedinačne imovine ... uključuje i transakcijske troškove koji su izravno povezani sa stjecanjem imovine ili obveze. ...

upravljanjem i raspolaganjem državnom imovinom. ... U Sektoru se obavljaju poslovi vođenja registra državne imovine, te objave odluka o upravljanju i raspolaganju državnom imovinom. ... Služba za strategiju, plan, analizu, registar državne imovine i objavu odluka o upravljanju i raspolaganju državnom imovinom 3.2. ... Služba za strategiju, plan, analizu, registar državne imovine i objavu odluka o upravljanju i raspolaganju državnom imovinom Članak 12. ... izrade nacrta prijedloga strategije upravljanja i raspolaganja državnom imovinom, izrada prijedloga plana upravljanja i raspolaganja državnom imovinom ...

Služba za izradu strategije i plana upravljanja državnom imovinom 2.2. ... Služba za koordinaciju aktivnosti središnjih tijela državne uprave, Agencije za upravljanje državnom imovinom i harmonizaciju kriterija raspolaganja imovinom ... Služba za izradu strategije i plana upravljanja državnom imovinom Članak 5. ... imovinom, izrade prijedloga plana upravljanja državnom imovinom i s tim u vezi poslovi određivanja kratkoročnih ciljeva i smjernica upravljanja državnom ... imovinom te utvrđivanje mjera za provedbu strategije upravljanja državnom imovinom. ...

Sektor obavlja nadzor nad upravljanjem i raspolaganjem državnom imovinom u provođenju zakona kojim se uređuje upravljanje državnom imovinom te obavlja ... U Službi se obavlja nadzor nad upravljanjem i raspolaganjem državnom imovinom u provođenju zakona kojim se uređuje upravljanje državnom imovinom. ... Sektor za imovinu oduzetu u kaznenim postupcima 5.5. Sektor za javnu nabavu 5.6. Sektor za provedbu postupaka nabave u obnovi. 5.1. ... Služba za analizu i izvještavanje iz područja upravljanja državnom imovinom 5.3.3. Služba za koordinaciju i regulativu. 5.3.1. ... Služba za analizu i izvještavanje iz područja upravljanja državnom imovinom Članak 60. ...

Hrvatske je na sjednici održanoj 2. prosinca 2021. donijela UREDBU O UNUTARNJEM USTROJSTVU MINISTARSTVA PROSTORNOGA UREĐENJA, GRADITELJSTVA I DRŽAVNE IMOVINE ... Ovom Uredbom uređuje se unutarnje ustrojstvo Ministarstva prostornoga uređenja, graditeljstva i državne imovine (u daljnjem tekstu: Ministarstvo), nazivi ... operativne procedure te pruža stručno mišljenje i preporuke o provedbi i poboljšanju kontrolnog okruženja; provjerava ekonomičnost i učinkovitost korištenja imovine ... opće, informatičke, tehničke i pomoćne poslove, poslove informacijske sigurnosti, obrane i zaštite na radu, skrbi o urednom i pravilnom korištenju imovine ... Prati primjenu propisa koji se odnose na obračun plaća i naknada, obračunava ih te vodi propisane evidencije iz djelokruga obračuna plaća i naknada. ...

Hrvatske je na sjednici održanoj 27. kolovoza 2020. donijela UREDBU O UNUTARNJEM USTROJSTVU MINISTARSTVA PROSTORNOGA UREĐENJA, GRADITELJSTVA I DRŽAVNE IMOVINE ... Ovom Uredbom uređuje se unutarnje ustrojstvo Ministarstva prostornoga uređenja, graditeljstva i državne imovine (u daljnjem tekstu: Ministarstvo), nazivi ... Uprava za trgovačka društva, strateško planiranje, regulativu, EU poslove i izvještavanje u sustavu upravljanja državnom imovinom III. ... operativne procedure te pruža stručno mišljenje i preporuke o provedbi i poboljšanju kontrolnog okruženja; provjerava ekonomičnost i učinkovitost korištenja imovine ... poslovi informacijske sigurnosti, obrane i zaštite na radu, nadzire se rad državnih službenika i namještenika, skrbi o urednom i pravilnom korištenju imovine ...

mirovinskog fonda, b) osnovica za izračun naknade za upravljanje i naknade depozitaru, c) način i rokovi u kojima depozitar izvještava Agenciju o izračunu ... Utvrđivanje neto vrijednosti imovine mirovinskog fonda Članak 2. (1) Ukupnu imovinu mirovinskog fonda za dan vrednovanja čini zbroj vrijednosti svih vrsta ... imovine mirovinskog fonda. (2) Neto vrijednost imovine mirovinskog fonda je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze mirovinskog fonda. (3) Obveze ... fondu te zatvaranja osobnih računa, c) naknada za upravljanje mirovinskom društvu, d) naknada depozitaru te e) ostalih obveza za nepodmirene troškove ... s odredbama ovoga Pravilnika, b) izračunati neto vrijednost imovine mirovinskog fonda na način da se ukupna imovina mirovinskog fonda umanji za ukupne ...

za uspješnost posljednji put materijalizirana, 5. »razmjerna naknada« (engl. fulcrum fee) je vrsta naknade za uspješnost kojom se omogućuje povećanje ... pokazatelja (uključujući negativnu naknadu koja se odbija od osnovne naknade naplaćene fondu), 6. »referentna vrijednost« je tržišni indeks u odnosu na ... koji se ocjenjuje uspješnost fonda, 7. »model referentnih vrijednosti« je model naknade za uspješnost u okviru kojeg se naknade za uspješnost mogu naplaćivati ... Naknade koje DZU naplaćuje ulagatelju Članak 2. (1) Društvo za upravljanje može naplatiti ulagatelju u UCITS fond ulaznu naknadu kod izdavanja udjela te ... izlaznu naknadu kod otkupa udjela iz tog fonda. ...

VRSTA DIO PRVI UVODNE ODREDBE Članak 1. (1) Ovim Pravilnikom uređuje se postupak naknade štete od životinja strogo zaštićenih vrsta: primjena dopuštenih ... radnji i zahvata za sprječavanje štete, prijava i očevid štete, kriteriji za izračun iznosa naknade štete, oblik i iznos naknade štete (odštetni cjenik ... ), vođenje evidencije o predmetima za naknadu štete, način rada i postupanje vještaka te postupak i kriteriji za imenovanje vještaka. (2) Životinje strogo ... šteta, bez naknade izmakle koristi 5. vještak je fizička osoba koje je imenovana od Ministarstva i ima sklopljen ugovor o vještačenju s Ministarstvom ... , rastjerivanje životinja strogo zaštićenih vrsta radi neposrednog čuvanja imovine i ostale dopuštene radnje i zahvate iz Priloga I. ovoga Pravilnika. ...

Obveznik naknade za razvoj je korisnik vodne usluge javne vodoopskrbe i javne odvodnje. ... Od obveze plaćanja naknade za razvoj izuzeti su korisnici vodnih usluga u gradu Županji. Članak 3. ... Osnovica naknade za razvoj je kubični metar (m3) isporučene vodne usluge javne vodoopskrbe, odnosno isporučene vodne usluge javne odvodnje. Članak 4. ... Naknada za razvoj uvodi se s dvije sastavnice u zajedničkom i posebnom dijelu te u visinama izraženim u kunama po osnovici iz stavka 3. ove Odluke (kn/ ... m3). – Zajednički dio naknade koji se plaća na uslužnom području, a prihodi od nje koriste se za dijelove sustava javne vodoopskrbe i/ili sustava javne ...

imovine AIF-a je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze. (3) Obveze AIF-a mogu biti obveze s osnove: a) ulaganja imovine AIF-a, b) izdavanja i otkupa ... udjela AIF-a, c) naknada UAIF-u, d) naknada depozitaru te e) ostalih obveza za nepodmirene troškove sukladno Zakonu o alternativnim investicijskim fondovima ... vrijednost ukupne imovine i ukupnih obveza otvorenog AIF-a za dan vrednovanja u skladu s odredbama ovog Pravilnika, b) izračunati neto-vrijednost imovine ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza AIF-a Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine i obveza ... Priznavanje imovine i obveza AIF-a Članak 5. (1) Imovina i obveze AIF-a priznat će se od datuma kada se počnu primjenjivati ugovoreni uvjeti u kojem je ...

Ovom Uredbom određuje se naknada štete po osnovi otuđenja mineralne sirovine nastale radnjom fizičke ili pravne osobe koja je bez valjane pravne osnove ... Članak 4. (1) Naknada štete nastale protupravnim otkopavanjem ili pridobivanjem mineralne sirovine, obračunat će se temeljem tržišne vrijednosti mineralnih ... Članak 5. (1) Naknada štete nastale protupravnim otkopavanjem ili pridobivanjem mineralne sirovine, utvrđuje se prema sljedećoj formuli: »Nš =Q • Vtrž. ... štete nastale protupravnim otkopavanjem ili pridobivanjem mineralne sirovine, utvrđuje se prema sljedećoj formuli: »Nš =Q • Vtrž.« – gdje je »Nš« naknada ... štete nastale protupravnim otkopavanjem ili pridobivanjem mineralne sirovine, utvrđuje se prema sljedećoj formuli: »Nš =Q • Vtrž.« – gdje je »Nš« naknada ...

imovine AIF-a je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze. (3) Obveze AIF-a mogu biti obveze s osnove: a) ulaganja u imovinu AIF-a, b) korištenja ... vrijednost ukupne imovine i ukupnih obveza otvorenog AIF-a za dan vrednovanja u skladu s odredbama ovoga Pravilnika, b) izračunati neto vrijednost imovine ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza AIF-a Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine i obveza ... Priznavanje imovine i obveza AIF-a Članak 5. (1) Imovina i obveze AIF-a priznat će se od datuma kada se počnu primjenjivati ugovoreni uvjeti u kojem je ... AIF jedna od ugovornih strana. (2) Kupnja i prodaja financijskih instrumenata priznaje se u imovini AIF-a na datum trgovanja. ...

tehnika i instrumenata za učinkovito upravljanje imovinom AIF-a te c) ostale obveze za nepodmirene naknade, odnosno troškove iz članaka 214. i 215. ... vrijednost ukupne imovine i ukupnih obveza otvorenog AIF-a za dan vrednovanja u skladu s odredbama ovoga Pravilnika, b) izračunati neto vrijednost imovine ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza AIF-a Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine i obveza ... Priznavanje imovine i obveza AIF-a Članak 5. (1) Imovina i obveze AIF-a priznat će se od datuma kada se počnu primjenjivati ugovoreni uvjeti u kojem je ... financijske imovine AIF-a bez pravne osobnosti, koja se mjeri u skladu s točkama 4.1.2 i 4.1.2. ...

imovine AIF-a je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze. (3) Obveze AIF-a mogu biti obveze s osnove: a) ulaganja u imovinu AIF-a, b) korištenja ... vrijednost ukupne imovine i ukupnih obveza otvorenog AIF-a za dan vrednovanja u skladu s odredbama ovoga Pravilnika, b) izračunati neto vrijednost imovine ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza AIF-a Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine i obveza ... Priznavanje imovine i obveza AIF-a Članak 5. (1) Imovina i obveze AIF-a priznat će se od datuma kada se počnu primjenjivati ugovoreni uvjeti u kojem je ... MSFI 9 prilikom vrednovanja imovine i obveza AIF-a, odnosno UAIF može odlučiti ne priznavati rezervacije za umanjenje vrijednosti financijske imovine AIF-a ...

Pod stvarnom štetom u smislu ovoga pravilnika podrazumijeva se nestanak, oštećenje, uništenje ili umanjenje imovine (pokretne ili nepokretne), imovinskih ... Ako je šteta nastala na imovini koja je dana na privremeno upravljanje, nadležna je osoba ustrojstvene jedinice kojoj je imovina dana na privremeno korištenje ... Nadležno povjerenstvo je povjerenstvo ustrojstvene jedinice na čijoj je imovini nastala šteta ili povjerenstvo ustrojstvene jedinice kojoj je imovina dana ... Počinjena šteta knjiži se u knjigu manjkova i šteta ustrojstvene jedinice na čijoj je imovini šteta nastala. ... kojoj je imovina dana na privremeno korištenje. ...

Neto vrijednost imovine UCITS fonda je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze. (3) Obveze UCITS fonda mogu biti obveze s osnove: a) ulaganja imovine ... UCITS fonda, b) izdavanja i otkupa udjela UCITS fonda, c) naknada društva za upravljanje, d) naknada depozitaru te e) ostalih obveza za nepodmirene troškove ... imovine UCITS fonda na način da se ukupna imovina UCITS fonda umanji za ukupne obveze UCITS fonda za dan vrednovanja, c) izračunati cijenu udjela UCITS ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza UCITS fonda Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine ... Priznavanje i mjerenje imovine i obveza UCITS fonda Članak 5. (1) Priznavanje imovine i obveza UCITS fonda provodi se ovisno o vrsti imovine i provedenoj ...

usluga je na sjednici održanoj 10. travnja 2008. godine donijela PRAVILNIK O UVJETIMA I POSTUPKU IZDAVANJA ODOBRENJA ZA OBAVLJANJE POSLOVA UPRAVLJANJA IMOVINOM ... Ovim Pravilnikom propisuju se uvjeti i postupak izdavanja odobrenja Društvima za upravljanje za obavljanje poslova upravljanja imovinom i investicijskog ... Klijent – pravna ili fizička osoba za čiji račun Društvo za upravljanje namjerava upravljati ili upravlja imovinom, odnosno kojoj namjerava pružati ili ... UVJETI ZA OBAVLJANJE POSLOVA UPRAVLJANJA IMOVINOM I INVESTICIJSKOG SAVJETOVANJA Članak 3. ... Obavljanje poslova upravljanja imovinom i investicijskog savjetovanja Društvo je dužno organizacijski, kadrovski i računovodstveno odvojiti od obavljanja ...

Izračun neto vrijednosti imovine UCITS fonda Članak 2. (1) Ukupnu imovinu UCITS fonda za dan vrednovanja čini zbroj vrijednosti svih vrsta imovine. (2) ... Neto vrijednost imovine UCITS fonda je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze. (3) Obveze UCITS fonda mogu biti obveze s osnove: a) ulaganja u financijske ... imovine UCITS fonda na način da se ukupna imovina UCITS fonda umanji za ukupne obveze UCITS fonda za dan vrednovanja, c) izračunati cijenu udjela UCITS ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza UCITS fonda Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine ... Priznavanje imovine i obveza UCITS fonda Članak 5. (1) Priznavanje imovine i obveza UCITS fonda provodi se ovisno o vrsti imovine i provedenoj klasifikaciji ...

Izračun neto vrijednosti imovine UCITS fonda Članak 2. (1) Ukupnu imovinu UCITS fonda za dan vrednovanja čini zbroj vrijednosti svih vrsta imovine. (2) ... Neto vrijednost imovine UCITS fonda je vrijednost ukupne imovine umanjena za obveze. (3) Obveze UCITS fonda mogu biti obveze s osnove: a) ulaganja u financijske ... imovine UCITS fonda na način da se ukupna imovina UCITS fonda umanji za ukupne obveze UCITS fonda za dan vrednovanja, c) izračunati cijenu udjela UCITS ... Dokumentiranje procesa vrednovanja imovine i obveza UCITS fonda Članak 4. (1) Načela i osnove za priznavanje, mjerenje te prestanak priznavanja imovine ... Priznavanje imovine i obveza UCITS fonda Članak 5. (1) Priznavanje imovine i obveza UCITS fonda provodi se ovisno o vrsti imovine i provedenoj klasifikaciji ...