Prijenos dopunske dionice iz stavka 2. ove točke obavit će se na račun vrijednosnih papira kupca najkasnije pet radnih dana od dana isteka tog roka, ako ... stavka 2. ove točke nije udovoljeno, na način da kupac nije zadržao vlasničku poziciju za kupljene dionice iz stavka 1. ove točke na svom računu vrijednosnih papira ... rokovima te cijeni i uvjetima prodaje dionica iz točke I. stavka 1. ove Odluke, sukladno pravilima, običajima i dinamici postupka javne ponude vrijednosnih papira ...

Zakona, 3. 10% jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira iz članka 92. stavka 1. točke 5. ... Zakona, 4. 10% jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira bez prava glasa iz članka 92. stavka 1. točke 5. ... ulaganja imovine za pokriće tehničke pričuve za dobrovoljno mirovinsko osiguranje može steći najviše: 1. 10% jednog izdanja prenosivih dužničkih vrijednosnih papira ... Zakona, 3. 10% jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira iz članka 92. stavka 1. točke 5. ... Zakona, 4. 10% jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira bez prava glasa iz članka 92. stavka 1. točke 5. ...

Dužnički vrijednosni papiri koji su primljeni u obratnoj repo transakciji ili transakciji pozajmljivanja vrijednosnih papira od druge ugovorne strane, ... Ako investicijsko društvo za vrijeme obratne repo transakcije i transakcije pozajmljivanja od druge ugovorne strane primljene vrijednosne papire prenese ... će nastupiti u roku jednog (1) dana. (5) U dospjelim obvezama investicijsko društvo dužno je prikazati i sve dospjele obveze po osnovi kupnje vrijednosnih papira ... – Obrazac DL koji se nalazi u prilogu ovog Pravilnika investicijsko društvo dužno je prikazati omjer nepokrivenih obveza klijenata za kupnju vrijednosnih papira ... i novčanih sredstava investicijskog društva. (2) Nepokrivene obveze klijenta za kupnju vrijednosnih papira su sve obveze po osnovi izvršene kupnje ...

Zakona, 3. 10 % jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira iz članka 92. stavka 1. točke 5. ... Zakona, 4. 10 % jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira bez prava glasa iz članka 92. stavka 1. točke 5. ... ulaganja imovine za pokriće tehničke pričuve za dobrovoljno mirovinsko osiguranje može steći najviše: 1. 10 % jednog izdanja prenosivih dužničkih vrijednosnih papira ... Zakona, 3. 10 % jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira iz članka 92. stavka 1. točke 5. ... Zakona, 4. 10 % jednog izdanja prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira bez prava glasa iz članka 92. stavka 1. točke 5. ...

Na razini osnovnog računa vrijednosni papiri se dijele po ročnosti i to tako da: – brojčana oznaka 1 znači kratkoročni vrijednosni papiri, a – brojčana ... oznaka 2 znači dugoročni vrijednosni papiri. ... Dionice i udjeli u glavnici su po ročnosti dugoročni vrijednosni papiri te na razini osnovnog računa svi računi ove skupine imaju brojčanu oznaku 2. ... Obveze se sastoje od: – obveza za rashode poslovanja, – obveza za nabavu nefinancijske imovine, – obveza za vrijednosne papire, i – obveza za zajmove. ... Članak 45. (1) Skupina računa 25 – Obveze za vrijednosne papire, obuhvaća obveze za vrijednosne papire klasificirane prema vrstama financijskih instrumenata ...

i instrumenata tržišta novca ako procijeni da cijena iz stavka 1. ovoga članka ne predstavlja fer vrijednost tih prenosivih vrijednosnih papira ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ... . b) dionice zatvorenog AIF-a sukladno odredbama ovoga Pravilnika koji se odnosi na vrednovanje ulaganja u vlasničke vrijednosne papire, c) poslovni ... Aktivno i neaktivno tržište Članak 9. (1) Za vlasničke vrijednosne papire aktivnim tržištem smatra se tržište na kojem se vlasničkim vrijednosnim papirom ... trgovalo minimalno 20 trgovinskih dana u tromjesečnom razdoblju. (2) Za dužničke vrijednosne papire i instrumente tržišta novca aktivnim tržištem smatra ...

Zahtjev za zaduživanje izdavanjem vrijednosnih papira podnosi se Ministarstvu financija u skladu s odredbama članaka navedenih pod točkom 1. ... Općina, grad i županija izdaje vrijednosne papire na način i po postupku propisanim Zakonom o tržištu vrijednosnih papira i Pravilnikom o sadržaju zahtjeva ... Nakon što općina, grad i županija dobije suglasnost za zaduživanje izdavanjem vrijednosnih papira, u skladu s odredbama ovog Pravilnika, podnosi svoj zahtjev ... za odobrenje prospekta o izdavanju vrijednosnih papira Komisiji za vrijednosne papire Republike Hrvatske, Bogovićeva 1a, 10 000 Zagreb. ...

PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE 04 FINANCIJSKA IMOVINA KOJA SE DRŽI DO DOSPIJEĆA 040 Prenosivi dužnički vrijednosni papiri ... 041 Instrumenti tržišta novca 05 FINANCIJSKA IMOVINA RASPOLOŽIVA ZA PRODAJU 050 Prenosivi dužnički vrijednosni papiri ... 051 Prenosivi vlasnički vrijednosni papiri 052 Udjeli u investicijskim fondovima 06 FINANCIJSKA IMOVINA PO FER VRIJEDNOSTI KROZ RAČUN ... DOBITI I GUBITKA 060 Prenosivi dužnički vrijednosni papiri 061 Prenosivi vlasnički vrijednosni papiri 062 Udjeli u investicijskim fondovima ...

u imovini AIF-a kod uvjetovanih javnih ponuda za otkup vrijednosnih papira vrednuju se od datuma obavijesti depozitara o prihvaćenoj ponudi od ... Financijski instrumenti i robe koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 6. (1) Fer vrijednost prenosivih vrijednosnih papira i instrumenata ... za koji se vrednuje imovina i obveze AIF-a. (2) Iznimno od stavka 1. ovog članka UAIF može koristiti i drugu cijenu za vrednovanje prenosivih vrijednosnih papira ... i instrumenata tržišta novca ako procijeni da cijena iz stavka 1. ovoga članka ne predstavlja fer vrijednost tih prenosivih vrijednosnih papira ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ...

depozitara, ovisi što je ranije, a prenosivom su vrijednosnom papiru dodijeljena sva potrebna obilježja, isti se priznaju u imovini AIF-a sukladno klasifikacijama ... u imovini AIF-a kod uvjetovanih javnih ponuda za otkup vrijednosnih papira vrednuju se od datuma obavijesti depozitara ili ponuditelja odnosno ... Financijski instrumenti i robe koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 6. (1) Fer vrijednost prenosivih vrijednosnih papira i instrumenata ... i instrumenata tržišta novca ako procijeni da cijena iz stavka 1. ovoga članka ne predstavlja fer vrijednost tih prenosivih vrijednosnih papira ... vrednovanja primjenjuje cijenu različitu od cijene iz stavka 1. ovoga članka. (3) Iznimno od stavka 1. ovoga članka fer vrijednost dužničkih vrijednosnih papira ...

slučajevima: a) kupoprodaje nekretnine u Republici Hrvatskoj i udjela u trgovačkim društvima sa sjedištem u Republici Hrvatskoj; b) kupoprodaje vrijednosnih papira ... koji kotiraju ili su izdani u Republici Hrvatskoj bez obzira na to glase li na stranu valutu ili kune, osim vrijednosnih papira koji su izdani ... Republici Hrvatskoj, a kotiraju u drugoj državi. (2) Zabrana iz podtočke b) prethodnog stavka ne odnosi se na kupoprodaju na primarnom tržištu vrijednosnih papira ...

osiguranju, naknade za koncesije, članarine, kazne (penale) i dr., 4. kreditnih poslova, 5. izravnih ulaganja, 6. ulaganja u nekretnine, 7. poslova s vrijednosnim papirima ... transakcija s inozemstvom (odobrenja Hrvatske narodne banke, potvrda Ministarstva financija - Porezne uprave, odobrenja prospekta Komisije za vrijednosne papire ... Nadzorna knjiga poslova s vrijednosnim papirima i udjelima u investicijskim fondovima, uz podatke iz točke VII. ove Naredbe, treba sadržavati i sljedeće ... podatke: – vrstu vrijednosnog papira, – izdavatelja i zemlju izdavatelja vrijednosnog papira, – bonitetnu ocjenu vrijednosnog papira, – skrbničku banku ... poslove s udjelima u investicijskim fondovima na odgovarajući se način primjenjuju odredbe ove Naredbe koje se odnose na nadzornu knjigu poslova s vrijednosnim papirima ...

i usklađenje vrijednosti 31 – Instrumenti tržišta novca i usklađenje vrijednosti 32 – Vlasnički prenosivi vrijednosni papiri i usklađenje vrijednosti ... vrijednosti 35 – Izvedeni financijski instrumenti i usklađenje vrijednosti 4 – Financijska imovina raspoloživa za prodaju 40 – Dužnički prenosivi vrijednosni papiri ... i usklađenje vrijednosti 41 – Vlasnički prenosivi vrijednosni papiri i usklađenje vrijednosti 42 – Udjeli UCITS fondova i usklađenje vrijednosti ... 43 – Udjeli AIF-a i usklađenje vrijednosti 5 – Ulaganja koja se drže do dospijeća 50 – Dužnički prenosivi vrijednosni papiri i usklađenje vrijednosti ... financijskih instrumenata 74 – Prihodi od dividendi 75 – Ostali prihodi 79 – Razlika prihoda i rashoda 8 – Zajmovi i potraživanja 80 – Prenosivi vrijednosni papiri ...

papiri financijskih institucija d) Dužnički vrijednosni papiri Republike Hrvatske e) Dužnički vrijednosni papiri ostalih državnih jedinica f) Dužnički ... vrijednosni papiri stranih osoba 30. ... Kamatni troškovi na dužničke vrijednosne papire a) Kamatni troškovi na izdane vlastite dužničke vrijednosne papire b) Kamatni troškovi na hibridne i podređene ...

s propisima; 6. broju, marki, tipu i statusu specijalnih vozila te sigurnosnim spremnicima za poslove osiguranja i pratnje novca, vrijednosnih papira ... kratkim vatrenim oružjem; 5. broju, marki, tipu i statusu specijalnih vozila te sigurnosnim spremnicima za poslove osiguranja i pratnje novca, vrijednosnih papira ... Upisnik o izdanim odobrenjima za poslove osiguranja i pratnje novca, vrijednosnih papira i dragocjenosti sadrži: 1. redni broj; 2. naziv trgovačkog društva ... Upisnik o izdanim potvrdama o sukladnosti specijalnih vozila za poslove osiguranja i pratnje novca, vrijednosnih papira i dragocjenosti s propisima sadrži ... Upisnik o broju, marki, tipu i statusu specijalnih vozila za poslove osiguranja i pratnje novca, vrijednosnih papira i dragocjenosti za područje Republike ...

i usklađenje vrijednosti 31 – Instrumenti tržišta novca i usklađenje vrijednosti 32 – Vlasnički prenosivi vrijednosni papiri i usklađenje vrijednosti ... financijski instrumenti i usklađenje vrijednosti 4 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit 40 – Dužnički prenosivi vrijednosni papiri ... i usklađenje vrijednosti 41 – Vlasnički prenosivi vrijednosni papiri i usklađenje vrijednosti 49 – Ostali financijski instrumenti i usklađenje ... vrijednosti 5 Financijska imovina po amortiziranom trošku 50 – Dužnički prenosivi vrijednosni papiri i usklađenje vrijednosti 51 – Instrumenti tržišta ... Imovina fonda 10 + 18* Novčana sredstva 1 37 + 52 + 18* Depoziti kod kreditnih institucija 2 Prenosivi dužnički i vlasnički vrijednosni papiri ...

papiri, a – brojčana oznaka 2 znači dugoročni vrijednosni papiri. ... Obveze se sastoje od: – 23 Obveza za rashode poslovanja, – 24 Obveza za nabavu nefinancijske imovine, – 25 Obveza za vrijednosne papire, – 26 Obveza za ... Članak 45. (1) Skupina računa 25 – Obveze za vrijednosne papire obuhvaća obveze za vrijednosne papire klasificirane prema vrstama financijskih instrumenata ... . (2) Obveze za kamate po izdanim vrijednosnim papirima iskazuju se na računima obveza za rashode poslovanja u skupini 23. ... Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova obuhvaćaju izdatke za: dane zajmove, ulaganja u vrijednosne papire, dionice i udjele u glavnici, otplatu ...

i – volumen trgovanja u odnosu na tržišnu kapitalizaciju u tromjesečnom razdoblju. (7) Mirovinsko osiguravajuće društvo dužno je za prenosive vrijednosne papire ... Financijski instrumenti koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 7. (1) Fer vrijednost prenosivih dužničkih vrijednosnih papira i ... tržišta novca kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ... primarne emisije instrumenta tržišta novca čiji je izdavatelj Republika Hrvatska s istim rokom dospijeća. (3) Fer vrijednost prenosivih vlasničkih vrijednosnih papira ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu vrednuje se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ...

Odgođeno plaćanje troškova 29y – Prihod budućega razdoblja 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 30 – Prenosivi vrijednosni papiri ... udjela u dobiti 74x – Prihodi od dividendi 74y – Prihodi od udjela u dobiti 75 – Ostali prihodi fonda 75x – Prihodi od naknada za pozajmljene vrijednosne papire ... Prenosivi vrijednosni papiri (AOP3+AOP4) 2 30 + 40 – koji se vrednuju po fer vrijednosti 3 50 – koji se vrednuju po amortiziranom trošku 4 ... Obveze s osnove prinosa od pozajmljenih vrijednosnih papira 39 29y 2. Prihod budućeg razdoblja 40 26y 3. ... Prihodi od naknada za pozajmljene vrijednosne papire 65 71 (osim 71x) + 75 (osim 75x; 75y) + 78 2. ...