kredita, – moraju biti nominirani u kunama ili u kunama s valutnom klauzulom, – moraju biti nematerijalizirani i prenosivi u sustavima za namiru vrijednosnih papira ... Banka se ne može kao financijskim osiguranjem za lombardni kredit koristiti vrijednosnim papirima Izdanja dužničkih vrijednosnih papira moraju imati zadovoljavajuću ... Dužnički vrijednosni papiri vrednuju se svakog dana i umanjuju za koeficijent nadoknade koji utvrđuje Hrvatska narodna banka. ... Hrvatska narodna banka vrednuje dužničke vrijednosne papire prema tržišnoj cijeni kada se njima trguje na prihvatljivim tržištima. ... U suprotnome Hrvatska narodna banka dužničke vrijednosne papire vrednuje prema nominalnoj vrijednosti. ...

Komisija naplaćuje administrativne pristojbe na: 1. zahtjev za odobrenje prospekta kod izdavanja vrijednosnih papira javnom ponudom, 2. zahtjev za odobrenje ... skraćenog prospekta kod izdavanja vrijednosnih papira privatnog izdanja, 3. zahtjev za produženje roka za upis i uplatu vrijednosnih papira iz točke 1 ... . i 2. ove odluke, 4. zahtjev za izdavanje prethodnog odobrenja: a) za osnivanje društva za poslovanje vrijednosnim papirima b) za osnivanje društva za ... upravljanje investicijskim fondovima 5. zahtjev za izdavanje dozvole društvu za obavljanje poslova vrijednosnim papirima, 6. zahtjev za izdavanje dozvole ... fizičkoj osobi za obavljanje poslova ovlaštenog posrednika pri trgovini vrijednosnim papirima, 7. zahtjev za produženje dozvole fizičkoj osobi za obavljanje ...

kredita, – moraju biti nominirani u kunama ili u kunama s valutnom klauzulom, – moraju biti nematerijalizirani i prenosivi u sustavima za namiru vrijednosnih papira ... Banka se ne može kao financijskim osiguranjem za unutardnevni kredit koristiti vrijednosnim papirima koje je sama izdala ili za koje jamči ona sama ili ... Izdanja dužničkih vrijednosnih papira moraju imati zadovoljavajuću ocjenu kreditnog rejtinga jedne od međunarodno priznatih agencija za dodjelu kreditnog ... Dužnički vrijednosni papiri vrednuju se svakog dana i umanjuju za koeficijent nadoknade koji utvrđuje Hrvatska narodna banka. ... Hrvatska narodna banka vrednuje dužničke vrijednosne papire prema tržišnoj cijeni kada se njima trguje na prihvatljivim tržištima. ...

, a cijena je služeno kotirana/uvrštena na financijsko-informacijskom servisu. (8) Za dužničke vrijednosne papire kojima se trguje u inozemstvu ... prethodnog dana vrednovanja. (10) Vlasnički vrijednosni papiri za koje 30 dana nisu ostvareni uvjeti za vrednovanje na način iz točke 6. ili 7 ... Korištenu tehniku procjene za svaki pojedinačni vrijednosni papir depozitna banka dužna je dostaviti Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga ( ... Dugoročni dužnički vrijednosni papiri za koje 30 dana nisu ostvareni uvjeti za vrednovanje na način iz točke 6. ili 8. ovog članka vrednuju se metodom ... efektivne kamatne stope, s time da je početna vrijednost zadnja utvrđena fer vrijednost tog vrijednosnog papira na način iz točke 6. ili 8. ovog članka ...

Iznimno, Hrvatska narodna banka može prihvatiti i vrijednosne papire iz prethodnog stavka ove točke s duljim preostalim rokom dospijeća ako ocijeni da ... Vrijednosni papiri koji su u skladu sa stavkom 1. i 2. ove točke preneseni na Hrvatsku narodnu banku moraju imati preostali rok dospijeća dulji od roka ... Banka kojoj se odobrava kredit iz točke I. ove odluke dužna je do datuma odobravanja kredita poduzeti sve radnje potrebne za prijenos vrijednosnih papira ... Korištenje odobrenoga kredita može početi tek nakon izvršenog prijenosa vrijednosnih papira na Hrvatsku narodnu banku. VI. ... Vrijednost prenesenih vrijednosnih papira u smislu točke V. ove odluke utvrđuje se po tržišnoj, odnosno fer vrijednosti, koja je osnovica za određivanje ...

i udjeli otvorenih investicijskih fondova po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak i usklađenje vrijednosti 36 – Vrijednosni papiri u kotacijama ... burze u zemlji po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak usklađenje vrijednosti 37 – Vrijednosni papiri u kotacijama burza u zemljama članicama OECD-a ... u kotacijama burze u zemlji raspoloživi za prodaju i usklađenje vrijednosti 42 – Vrijednosni papiri u kotacijama burza u zemljama članicama OECD-a ... koji se drže do dospijeća i usklađenje vrijednosti 53 – Dugoročni dužnički vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća i usklađenje vrijednosti ... 6 – Rashodi 60 –Negativne tečajne razlike od monetarnih financijskih instrumenata (isključujući vrijednosne papire) 60x – Negativne tečajne razlike po ...

Zakona, u obliku redovitih, točnih i cjelovitih informacija o vrijednosnom papiru, – za vrijednosne papire iz članka 249. stavka 1. točke 7. ... Zakona te procjenjivati rizik likvidnosti prenosivih vrijednosnih papira u koje se ulaže imovina UCITS fonda. (3) Za vrijednosne papire kojima se trguje ... u obzir najmanje sljedeće: 1. količinu i vrijednost trgovanja prenosivim vrijednosnim papirom, 2. veličinu izdanja prenosivog vrijednosnog papira, 3. ... ponuda na kupnju i prodaju kroz određeno vremensko razdoblje s ciljem određivanja likvidnosti i utrživosti prenosivog vrijednosnog papira, 5. kada je ... to primjenjivo, analizu kvalitete i broj održavatelja tržišta predmetnog prenosivog vrijednosnog papira s ciljem ocjene kvalitete trgovanja na sekundarnom ...

Za dužničke vrijednosne papire kojima se trguje u inozemstvu, fer vrijednošću se smatra zadnja ponuda na kupnju službeno kotirana na financijsko-informacijskom ... servisu. (5) U slučaju da na dan vrednovanja nije bilo trgovanja, fer vrijednošću smatra se fer vrijednost tog vrijednosnog papira prethodnog dana vrednovanja ... . (6) Početno priznavanje vrijednosnih papira obavlja se po njihovom trošku nabave, koji predstavlja fer vrijednost dane naknade. ... Razlike u fer vrijednosti nastale zbog promjene tečaja evidentiraju se u neto dobiti ili gubitku razdoblja u kojem nastaju. (8) Dugoročni dužnički vrijednosni papiri ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj i kojima se nije trgovalo u 30 dana od dana vrednovanja, i dugoročni dužnički vrijednosni papiri kojima ...

uvršteni na uređenom tržištu ili MTP u zemlji raspoloživi za prodaju i usklađenje vrijednosti 41 – Vrijednosni papiri uvršteni na inozemnim uređenim ... tržištima, MTP ili ostalim organiziranim tržištima trećih zemalja raspoloživi za prodaju i usklađenje vrijednosti 42 – Ostali vrijednosni papiri domaćih ... koji se drže do dospijeća i usklađenje vrijednosti 53 – Dugoročni dužnički vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća i usklađenje vrijednosti ... ) 60y – Negativne tečajne razlike po vrijednosnim papirima 60w* – Negativne tečajne razlike po ulaganjima u društva 61 – Rashodi s osnove odnosa ... ) 71y –Pozitivne tečajne razlike po vrijednosnim papirima 71w*– Pozitivne tečajne razlike po ulaganjima u društva 72 – Nerealizirani dobici – svođenje ...

Ukupno nerealizirani dobici (gubici) od ulaganja u vrijednosne papire i izvedenice (? ... 127         Ukupno nerealizirani dobici (gubici) od ulaganja u vrijednosne papire i izvedenice 128 Revalorizacijske rezerve financijske ... putem kojih je fond obavio više od 10% svojih transakcija tijekom tekućeg razdoblja Pravne osobe za posredovanje u trgovanju vrijednosnim papirima ... putem kojih je fond obavio više od 10% svojih transakcija tijekom tekućeg razdoblja Pravne osobe za posredovanje u trgovanju vrijednosnim papirima ... 20y* – Obveze s osnove ulaganja u društva 21 – Ostale obveze s osnove ulaganja u vrijednosne papire 22 – Obveze s osnove ulaganja u plasmane, depozite ...

u imovini UCITS fonda kod uvjetovanih javnih ponuda za otkup vrijednosnih papira priznaju se od datuma obavijesti depozitara ili ponuditelja odnosno ... Financijski instrumenti koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 7. (1) Fer vrijednost prenosivih vrijednosnih papira i instrumenata ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ... Zakona vrednuju se sukladno odredbama ovoga Pravilnika koji uređuje vrednovanje ulaganja u prenosive vrijednosne papire. ... Interni akt mora minimalno sadržavati: a) primarni izvor cijene za vrednovanje, odnosno primarno tržište na kojem se trguje prenosivim vrijednosnim papirom ...

u imovini UCITS fonda kod uvjetovanih javnih ponuda za otkup vrijednosnih papira priznaju se od datuma obavijesti depozitara ili ponuditelja odnosno ... Financijski instrumenti koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 7. (1) Fer vrijednost prenosivih vrijednosnih papira i instrumenata ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ... Zakona vrednuju se sukladno odredbama ovoga Pravilnika koji uređuje vrednovanje ulaganja u prenosive vrijednosne papire. ... Interni akt mora minimalno sadržavati: a) primarni izvor cijene za vrednovanje, odnosno primarno tržište na kojem se trguje prenosivim vrijednosnim papirom ...

podnosi se isključivo na obrascu »Zahtjev za izdavanje dozvole ovlaštenom društvu za obavljanje poslova s vrijednosnim papirima« (Obrazac IDD), koji je ... pravilnikom; 6. prikaz organizacijske strukture ovlaštenog društva; 7. opis programske podrške koju ovlašteno društvo koristi pri obavljanju poslova s vrijednosnim papirima ... obvezna uz zahtjev priložiti: 1. odobrenje za rad banke izdano od Hrvatske narodne banke; 2. prijedlog rukovoditelja za obavljanje poslova s vrijednosnim papirima ... Zakona o tržištu vrijednosnih papira; 2. za svakog osnivača koji je pravna osoba: a) izvadak iz sudskog registra odnosno drugog odgovarajućeg javnog registra ... člana ili dioničara da nema udjele ili dionice u drugom brokerskom društvu; 4. prijedlog članova uprave i rukovoditelja za obavljanje poslova s vrijednosnim papirima ...

kod obvezujućih javnih ponuda za otkup vrijednosnih papira vrednuju se od datuma obavijesti depozitara o prihvaćenoj ponudi od strane ponuditelja po cijeni ... Financijski instrumenti koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 10. (1) Fer vrijednost prenosivih dužničkih vrijednosnih papira ... OTC transakcija ne uključujući blok transakcije na dan za koji se vrednuje imovina i obveze mirovinskog fonda. (2) Fer vrijednost vlasničkih vrijednosnih papira ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ... te instrumenata tržišta novca ako procijeni da cijena iz stavka 4. ovoga članka ne predstavlja fer vrijednost tih prenosivih vrijednosnih papira ...

(2) U slučaju da isprava iz prethodnog stavka nije dostupna, ili u njoj nisu navedeni svi potrebni podaci za identifikaciju gotovog novca ili vrijednosnih papira ... prilikom preuzimanja tih stvari sačiniti službenu bilješku u koju će unijeti potrebne podatke. (3) Ako odgovorna osoba posumnja da je gotov novac ili vrijednosni papir ... Članak 7. (1) Upisnik gotovog novca i vrijednosnih papira koji su predani Agenciji sadržavat će sljedeće podatke: 1. podatke o gotovom novcu ili vrijednosnim ... papirima; 2. podatke tome gdje je gotovi novac deponiran ili gdje se vrijednosni papiri nalaze; 3. podatke o odgovornoj osobi; 4. podatke o radnjama odgovorne ... osobe poduzetim u svezi s plaćanjem troškova čuvanja i polaganja gotovog novca ili vrijednosnih papira ili u svezi s ostvarivanjem prava iz vrijednosnog ...

likvidne imovine, a sve u smislu mogućnosti ispunjavanja Zakonom i/ili prospektom propisanih uvjeta i rokova isplate pri otkupu udjela. (3) Za vrijednosne papire ... dostupne informacije koje upućuju na drugačiji zaključak. (4) Kada su društvu za upravljanje dostupne informacije koje ukazuju da bi prenosivi vrijednosni papiri ... i rokove isplate pri otkupu udjela UCITS fonda, dužno je procijeniti i njihov rizik likvidnosti. (5) Prilikom procjene likvidnosti prenosivih vrijednosnih papira ... društvo za upravljanje mora uzeti u obzir najmanje sljedeće: 1. količinu i vrijednost trgovanja prenosivim vrijednosnim papirom, 2. veličinu izdanja ... prenosivog vrijednosnog papira, 3. udio u izdanju prenosivog vrijednosnog papira kojeg društvo za upravljanje za račun UCITS fonda namjerava steći, 4. ...

Dužnički vrijednosni papiri koji su dani u zalog u repo transakciji odnosno pozajmljeni drugoj ugovornoj strani ne smatraju se likvidnim sredstvima ako ... Dužnički vrijednosni papiri koji su primljeni u obratnoj repo transakciji ili transakciji pozajmljivanja vrijednosnih papira od druge ugovorne strane, ... Ako investicijsko društvo za vrijeme obratne repo transakcije i transakcije pozajmljivanja od druge ugovorne strane primljene vrijednosne papire prenese ... da će nastupiti u roku jednog dana. (5) U dospjelim obvezama investicijsko društvo dužno je prikazati i sve dospjele obveze po osnovi kupnje vrijednosnih papira ... Obavijest iz stavka 1. ovog članka mora sadržavati ukupan iznos dospjelih neplaćenih obveza investicijskog društva razlikujući obveze s osnova vrijednosnih papira ...

u imovini UCITS fonda kod uvjetovanih javnih ponuda za otkup vrijednosnih papira priznaju se od datuma obavijesti depozitara ili ponuditelja odnosno ... Financijski instrumenti koji se vrednuju po fer vrijednosti na aktivnom tržištu Članak 7. (1) Fer vrijednost prenosivih vrijednosnih papira i instrumenata ... kojima se trguje u Republici Hrvatskoj na aktivnom tržištu izračunava se primjenom prosječne cijene trgovanja ponderirane količinom vrijednosnih papira ... Zakona vrednuju se sukladno odredbama ovoga Pravilnika koji uređuje vrednovanje ulaganja u prenosive vrijednosne papire. ... Aktivno i neaktivno tržište Članak 10. (1) Za vlasničke vrijednosne papire aktivnim tržištem smatra se tržište na kojem se vlasničkim vrijednosnim papirom ...